Før de inngår en avtale, forhandler ledere alltid med kundene om leveringsvilkårene for varer og deres betaling. Det er imidlertid ikke alltid mulig å overvåke kjøperens oppfyllelse av avtaler. Program "1C: Trade Management, red. 10,3" kan automatisk kontrollere størrelsen på forskuddsbetalingen og maksimal gjeld til motparten.

La oss se på denne programfunksjonen ved å bruke følgende eksempel.

I henhold til avtalen med motparten Mobil er forsendelse av varer kun mulig etter en forskuddsbetaling på minst 50%. I tillegg, i henhold til vilkårene i avtalen, bør motpartens gjeld til enhver tid ikke overstige 150 000 rubler.

Utarbeide avtale med motpart med det formål å kontrollere gjensidige oppgjør i 1C

La oss åpne katalogen "Motparter". (Kataloger – Motparter – Motparter) La oss gå til Mobil-motpartskortet og opprette en ny avtale på fanen "Kontoer og avtaler".

I kontrakten vil vi etablere typen - med kjøperen, metoden for å gjennomføre gjensidige oppgjør - for bestillinger, valutaen - rubler.

Nederst, i delen "Kontroll av kundefordringer i henhold til kontrakten", vil vi sette flagget "Kontroller gjeldsbeløpet" ikke mer enn 150 000. Vi vil også indikere beløpet for forskuddsbetaling for kjøperens bestilling - 50%.

Klikk "OK" for å lagre og lukke avtalen.

Vi vil opprette en bestilling for Mobil-motparten for bærbare datamaskiner og telefoner.

Meny: Dokumenter – Salg – Kundeordrer

La oss fylle ut dokumentet som følger og utføre:

Umiddelbart etter å ha lagt inn en bestilling, kan lederen vurdere muligheten for å sende den, og også informere kunden om minimumsbetalingsbeløpet. For å gjøre dette kan du bruke "Ordreanalyse"-rapporten.

Rapporten åpnes fra selve bestillingen, samt fra listen over alle bestillinger, ved å klikke på "Analyse"-knappen:

Rapporten viser informasjon om forsendelse og betaling.

Den øverste tabellen inneholder informasjon om forsendelse: du kan se hvor komplett ordren er (planlagt/sendt), og også få informasjon om ordregjennomføring (tilgjengelighet av varer, er det en reserve):

Den nedre tabellen inneholder betalingsinformasjon.

For gjeldende rekkefølge ser vi følgende indikatorer:

Totalt planlagt – totalbeløpet for ordren.
Forskuddsbetaling planlagt – viser minimum forskuddsbeløp og beløp. Inntil kunden har betalt det angitte beløpet, vil ikke bestillingen bli sendt.
Betalt – beløpet på betalingen som allerede er mottatt.
Betal totalt – beløpet som kreves for å betale for hele bestillingen.
Forskuddsbetaling – beløpet som kunden må betale for å oppnå minimum forskuddsprosent.

Informasjon om andre bestillinger under denne avtalen vises også:

Helt nederst ser vi maksimalt mulig gjeldsbeløp, nåværende gjeldsbeløp, maksimalt forsendelsesvolum tatt i betraktning gjeldende gjeld.

Dermed ser vi beløpet på forskuddsbetaling som klienten må betale, samt maksimalt forsendelsesbeløp. Men lederen trenger ikke å kontrollere oppfyllelsen av betalingsbetingelsene - programmet vil gjøre dette selv.

Kontroll av oppgjør under forsendelse. Overholdelse av betalingsbetingelser

La oss prøve, basert på kjøperens bestilling, å sende varer til kunden - dokumentet "Salg av varer og tjenester".

Utfylt dokument:

Når du prøver å legge inn et dokument, vil lederen se feilmeldinger. Dokumentet vil ikke bli lagt ut:

Informasjonsmeldinger vises nedenfor:

I dette tilfellet er ikke begge betalingsbetingelsene oppfylt:

Klienten betalte ikke det nødvendige forskuddet. Minimumsprosenten er 50 %, og klienten bidro med 0 %.
Tatt i betraktning dette salget, vil motpartens gjeld være 212 500 rubler, som overstiger maksimumet med 62 500 rubler.

Programmet vil ikke tillate deg å poste dokumentet før den nødvendige betalingen er mottatt. Så snart motparten betaler det nødvendige beløpet, kan salget gjennomføres.

Deaktivere oppgjørskontroll

Noen ganger oppstår situasjoner når oppgjørskontrollen må deaktiveres midlertidig. For eksempel hvis kunden ga et garantibrev og lederen for salgsavdelingen ga tillatelse til forsendelse. Eller, hvis klienten har foretatt en betaling, men betalingen er ennå ikke reflektert i programmet (data fra regnskapsdatabasen eller klientbanken er ennå ikke lastet inn).

For å deaktivere automatisk kontroll av gjensidige oppgjør i implementeringen, må du gå til fanen "Avansert" og sette flagget "Deaktiver kontroll av gjensidig oppgjør når du legger ut et dokument":

Etter dette vil gjennomføringsdokumentet bli behandlet uavhengig av status for gjensidige oppgjør etter avtalen.

Postet dokument:

Fra og med neste forsendelse vil kontrollen bli gjenopptatt.

Viktig: Flagget "Deaktiver oppgjørskontroll ved posting av et dokument" er ikke tilgjengelig for alle brukere. For at brukeren skal sette flagget, i innstillingene for brukerens tilleggsrettigheter, må flagget "Tillat oppgjør uten kontroll" settes.

Ytterligere rettigheter konfigureres av administratoren:

Meny: Verktøy – Brukere – Innstillinger for ytterligere brukerrettigheter

Oppgjør med motparter, som først og fremst refererer til oppgjør med leverandører og kunder, i moderne forhold med hardere konkurranse og ustabile markedsforhold, er i ferd med å bli en av nøkkelfaktorene for bedriftens overlevelse. Bedrifter sender produkter eller tilbyr tjenester uten forskuddsbetaling, og gir ofte utsatt betaling, og dermed i hovedsak utlån til kunder. Men selv under slike forhold blir ikke fordringer alltid tilbakebetalt i tide, noe som fører til et enda større tap av midler som er nødvendige for oppgjør med deres leverandører.

Derfor er det viktig å kontinuerlig overvåke bevegelsen av kundefordringer og fordringer og overvåke dynamikken i omsetningen for å forhindre et kontantgap eller mangel på egen arbeidskapital, noe som kan påvirke den økonomiske stabiliteten til foretaket som helhet negativt og til slutt føre til konkurs.

Et annet viktig poeng oppgjør med motparter- dette er en riktig strukturert dokumentflyt. Riktig utførte og rettidig innsendte dokumenter vil bare styrke relasjonene til kundene. På den annen side kan fravær eller for tidlig mottakelse av primærdokumenter, deres ufullstendighet eller manglende overholdelse av lovbestemte normer føre til krav fra skattemyndighetene, manifestert i tilleggsvurderinger av skatter (primært merverdiavgift og inntektsskatt), samt bøter og bøter.

Så hvis du er i din bedrift:

° stort volum av dokumentflyt med motparter;

° det er ingen automatiserte systemer for overvåking av fordringer og gjeld;

° spesialister i finansavdelingen er overbelastet;

° Regelmessige feil i regnskapsrapporter gjør det vanskelig å utarbeide rapporter riktig.

Klar til å ta over prosesser regnskap for gjensidige oppgjør med motparter og dermed minimere visse økonomiske og skattemessige risikoer

Prosedyre for å yte tjenester:

logistikk for innsamling av primær dokumentasjon og kontroll av den;
full dokumentarstøtte under salg av varer og/eller tjenester, inkludert utarbeidelse av avsluttende dokumenter;
refleksjon av data om alle forretningstransaksjoner relatert til kjøp og salg av varer, verk og tjenester i 1C-programmet, kontroll av resultater;
kontrollere mottak av midler fra kjøpere og kunder;
gjennomføre oppgjørstransaksjoner med leverandører og entreprenører;
opprettholde en kjøpsbok og en salgsbok, utarbeide mva-angivelser;
avstemming av oppgjør med motparter;
gjennomføre en beholdning av fordringer og gjeld;
analyse av dynamikken og strukturen til fordringer og gjeld, opprettelse av en reserve for tvilsom gjeld;
opprettelse av en betalingskalender.

Avhengig av volumet av dokumentflyt, det oppbygde internkontrollsystemet og bedriftens behov, kan du enten bestille individuelle tjenester, for eksempel utarbeidelse av primærdokumenter, eller dra nytte av hele spekteret av tjenester for å føre journal over gjensidige oppgjør med motparter og gjeldskontroll tilbys av Byrå "Finans og jus". Kostnaden for tjenesten avhenger av tjenestepakken du velger.

Dokument "Gjeldsjustering": gjeldsavskrivning Operasjonen "Gjeldsavskrivning" er ment å avskrive både gjeld og fordringer. For å skille gjeldstypen brukes de riktige fanene. Avskrevne fordringer reflekteres ikke som en del av forvaltningskostnadene. Erklæring om avstemming av gjensidige oppgjør Et dokument utarbeidet for avstemming av gjensidige oppgjør mellom organisasjonen og dens motparter. Dokument «Lov om avstemming av gjensidige oppgjør» Avstemming av gjensidige oppgjør med motparter kan utføres for alle kontrakter og også for en spesifikk kontrakt. Du kan også angi perioden du ønsker å avstemme. Når perioden ikke er spesifisert, vil det skje en avstemming for alle transaksjoner med motpart inngått siden regnskapsføringstidspunktet i informasjonsgrunnlaget. Avstemming av betalinger kan gjøres både i utenlandsk valuta og i hryvnia.

Din konto har blitt laget!

Hvis operasjonen "Utføre netting" utføres mellom vår organisasjon og en motpart (bilateral netting), fylles opplysningene "Debitor" og "Kreditor" ut av samme tredjeparts motpart. Hvis disse opplysningene indikerer forskjellige motparter, vil det bli foretatt en trepartskompensasjon. For denne typen operasjoner er det praktisk å bruke autofyll "i henhold til gjensidig oppgjørssaldo".

Den kontrollerte hendelsen er sammenfallet av beløpene på fordringer og gjeld. Hvis disse beløpene er like, vises ordet "SETTING OFF" i nedre høyre hjørne av dokumentet. Dokument "Gjeldsjustering": motregning Offset kan utføres i hryvnia eller i utenlandsk valuta.

For motregning kan du bruke gjeld under kontrakter, valutaen for oppgjørene tilsvarer den angitte valutaen.

Oppgjør med kunder (konto 62)

Hvis forskyvninger er gjort i hryvnia, blir sammenligningen gjort basert på hryvnia-mengden av forskyvning. Og hvis motregninger gjøres i utenlandsk valuta, utlignes gjelden med valutabeløpet. Overføring av gjeld Omregistrering av gjeld fra en motpart til en annen gjenspeiles i dokumentet «gjeldsjustering» med transaksjonstypen «Overføring av gjeld».
Dokument "Gjeldsjustering": overføring av gjeld. I dette tilfellet forutsettes det at både overføring av gjeld til en annen motpart, for eksempel i henhold til en avtale om overdragelse av et krav eller overføring av gjeld, og en teknisk justering - en enkel overføring av gjeld til en annen konto, til en annen avtale eller forliksdokument. Dersom gjeldsoverføringen foretas mellom kontoer eller avtaler (oppgjørsdokumenter), så fylles «Motpart» og «Mottaker» i dokumentoverskriften ut med samme verdi.

Refleksjon av gjensidige oppgjør med kunder.

Finn ut mer om regnskapsføring av oppgjør med kunder Dette tyder nok en gang på at det er ekstremt viktig å føre journal over alt som gjøres med motparter. Så det er nødvendig å vurdere hvilke handlinger som er nødvendige hvis motparter bruker betaling i forskjellige valutaer. Det er verdt å si at regnskapsavdelingen er forberedt i denne forbindelse og har forskjellige former og skjemaer for å akseptere enhver valuta.

Dermed kan regnskapsføring av oppgjør lett skje i utenlandsk valuta. Betale personalet Når tiden er inne for å betale personalet, åpner regnskapsavdelingen oppgaver som kun gjelder de ansatte. Uttalelsene lagrer all informasjon om når og med hvilket beløp forskuddet ble utbetalt, hvem som mottok bonusen, og hvem som tvert imot fikk bot.

Som regel dannes regnskaps- og betalingsprosedyren fra ledende stillinger eller rekker til ordinære ansatte.

Enkle måter å gjennomføre gjensidige oppgjør med motparter

Info

Kontoutskrift, følgeseddel 90/3 68 MVA Påløpt MVA 18 % for overføring til budsjett 5.492 RUB. Kontoutskrift, følgeseddel Konteringer til konto 62 "Rekninger mottatt" Dersom kjøper ikke samtykker i å foreta forskuddsbetaling, og heller ikke har mulighet til å betale for varene ved forsendelse, så mottar i dette tilfellet leverandøren en regning på bytte fra kunden, som fungerer som sikkerhet for fordringene. La oss forestille oss at Nova LLC er leverandøren, og Antika LLC er kjøperen under en avtale om møbellevering.

Merk følgende

Kontraktsbeløp 114 000 rubler, moms 17 390 rubler. Som sikkerhet for gjelden utsteder Antika LLC et gjeldsbrev til Nova LLC. Nova LLC vil reflektere følgende transaksjoner i regnskap: Dt Kt Beskrivelse Beløp Dokument 62 90/1 Inntekter fra salg av møbler reflekteres 114 000 rubler. Fraktbrev 90/3 68 MVA MVA belastet 18% av inntekten 17.390 RUB.

Konto 62 i regnskap: posteringer, underkontoer, eksempler

Og for operasjonene "overdragelse av fordringer" eller "overføring av gjeld" til en tredjepart, vil motparten og mottakeren være forskjellige. Parametrene for gjelden som skal avskrives er angitt på fanene "Kundefordringer" eller "Kundefordringer", som kan fylles ut automatisk basert på saldo. Hvis regnskapsføringen av oppgjør med motparter i informasjonsgrunnlaget opprettholdes av et oppgjørsdokument, er dokumentet som gjelden overføres til den nye avtalen i, angitt som et nytt oppgjørsdokument.
Hvis motpartene er forskjellige, det vil si at de ikke samsvarer, anses gjelden som tilbakebetalt, og "Gjeldsjustering"-dokumentet er indikert som oppgjør. Avskrivning av tap på fordringer Avskrivning av tap på fordringer - utføres i tilfelle foreldelsesfristen utløper ved å bruke dokumentet "Gjeldsjustering" med typen operasjon "Avskrivning av gjeld".

Gjensidige oppgjør med kjøpere

ubetalt gjeld til kjøperen;
ulukkede forskudd til leverandøren.

Gjeld kan grupperes etter avtale. Data kan vises i avtalens valuta og i valutaen til administrasjonsregnskapet. Når du viser beløp i kontraktsvalutaen, er det fornuftig å legge til et tilleggsfelt "Valuta for gjensidige oppgjør". Andre gjensidige oppgjørstransaksjoner I tillegg til å reflektere forretningstransaksjoner knyttet til mottak/salg av varer, tjenester og betaling for disse, gir standardløsningen også følgende muligheter for justering av oppgjørssaldo innenfor rammen av eventuell avtale: Innføring av startsaldo - utført i tilfeller hvor grunnlaget ved arbeidet med informasjonen er gjeld til motparter for gjensidig oppgjør.

Gjensidige oppgjør med kjøpere gjennomføres i kontraktssammenheng

I denne rapporten kan du, i motsetning til rapporten "Statement of Counterpartys", få informasjon om hvilke lagervarer som ble sendt til kunder (mottatt fra leverandører). I "Kunderapporten" kan du vise informasjon om generelle gjensidige oppgjør eller om gjensidige oppgjør med motparter - kjøpere eller leverandører. Dataene i rapporten kan vises i administrasjons- eller regnskapsvaluta, avhengig av innstillingene.

I likhet med rapporten "Erklæring fra motparter" kan du angi detaljene "Rapporttype" – "Generelle gjensidige oppgjør", "Ved kunder", "Ved leverandører". Rapporten «Oppdragsgiver» har til hensikt å vise informasjon om regnskapsføring av varelager mottatt fra oppdragsgiver. I rapporten kan brukeren velge informasjon om spesifikke lagervarer, lagergrupper, samt en vilkårlig liste over lagervarer, lagergrupper og lageregenskaper (på fanen "Flere filter").

Gjensidige oppgjør med kjøpere og leverandører

Hvis et filter er satt av selskap, juridisk enhet eller ledelsesanalyse, vil rapporten velge informasjon om gjensidige oppgjør med motparten for et spesifikt selskap, juridisk enhet eller administrasjonsregnskapsanalyse. Informasjon i den gjensidige oppgjørsrapporten kan innhentes for en spesifikk motpart, en gruppe av motparter, eller ved å bruke en multippelliste for en vilkårlig liste over motparter eller for motparter som har en eller flere identiske eiendomsverdier (fanen "Flere filter" ). Informasjon i rapporter kan detaljeres etter avtale. Deretter vil oppsummerende informasjon om gjensidige oppgjør gis i sammenheng med en spesifikk motpartsavtale. Informasjonen i rapporten vises i en av de valgte valutaene: regnskapsvaluta eller administrasjonsregnskapsvaluta.

Gjensidige oppgjør med kjøpere av transaksjoner

Les mer om oppgjør med leverandører og entreprenører Når det gjelder kjøpere, er det laget helt andre dokumenter for dem, som beskriver inntektene, og ikke utgiftene, av overskudd. Dette er hovedforskjellen og hovedessensen i arbeidet. Men til tross for enkelheten med å vedlikeholde dokumentasjon, er alt i det virkelige liv mye mer komplisert, siden mange forskjellige faktorer er lagdelt. Det er av denne grunn at du må være ekstremt forsiktig og følge alle reglene for å vedlikeholde dokumenter, registrere hver transaksjon som utføres. Regnskap for gjensidige oppgjør med kunder Regnskap for gjensidige oppgjør med kunder er en av de viktigste oppgavene. I intet tilfelle kan du gjøre en feil her, siden en fornærmet klient som ikke har mottatt sine hardt opptjente penger kan bringe en reell krise til selskapet.

Gjensidige oppgjør med kunder er

Flere underkontoer kan åpnes på konto 62:

Underkonto 1 – for regnskap for beregninger i den generelle saken;
Underkonto 2 – for regnskap for mottatt forskudd;
Underkonto 3 – for regnskapsføring av mottatte regninger.

Debetkonto 62 gjenspeiler kostnadene for sendte lagervarer, det vil si at kjøperens fordringer til organisasjonen dannes her (inntekter fra salget). Debet av konto 62 samsvarer med kreditering av kontoer for regnskapsføring av salg eller andre inntekter og utgifter. Konto 90 "Salg" brukes ved salg av varer eller produkter til kjøper, når dette er en normal aktivitet i organisasjonen. Konto 91 "Andre inntekter og utgifter" brukes til engangssalg av eiendeler: anleggsmidler, materialer, immaterielle eiendeler, når dette ikke er den vanlige virksomheten til foretaket - posteringer D62 K90/1 eller D62 K91/1. Kreditt konto

Innføring av startsaldo For hver motpart reflekteres dets eget "Gjeldsjustering"-dokument med operasjonstypen "Innføring av innledende saldoer" i valutaen for gjensidige oppgjør, som er angitt i overskriften på dokumentet. Dokument "Gjeldsjustering": innføring av saldo På fanene "Gjeld" eller "Fordringer" er avtalen og, avhengig av parametrene for gjensidige oppgjør, "Transaksjon" og "Dokument for oppgjør med motparter". Motregning Motregning - gjensidig tilbakebetaling av fordringer og gjeld vises av dokumentet "Justering av gjeld" med operasjonstypen "Utføre motregning".

I dette tilfellet er det mulig å reflektere både en enkel bilateral motregning av motkrav, og en kompleks motregning mellom vår organisasjon og to tredjepartsmotparter.

Hjemmeproduksjon Enterprise Management Finance

Gjensidige oppgjør med motparter

Kontraktsarbeid med motparter gjennomsyrer alle økonomiske aktiviteter i foretaket. Avdelinger involvert i økonomistyring, innkjøp, salg, markedsføring etc. er involvert i samarbeid med motparter.

Den viktigste delen av samarbeidet med motparter er oppgjørsstyringsfunksjonen. Funksjonaliteten for å administrere gjensidige oppgjør med motparter dekker hele syklusen av operasjoner for samhandling med forretningspartnere fra det øyeblikk forpliktelser oppstår under kontrakter til de er oppfylt. Den implementerte fleksible kredittpolitikken gjør det mulig å øke bedriftens attraktivitet for kunder og dens konkurransekraft i markedet.

Oppgjørsstyringsfunksjonaliteten kan brukes i finans-, forsynings- og salgsstrukturene til en bedrift, slik at du kan optimere økonomiske og materialflyter.

Konfigurasjonen lar deg analysere endringer i gjeld over tid, og operere med to typer gjeld - faktisk og prognosert (utsatt). Den faktiske gjelden er knyttet til oppgjørsoperasjoner og tidspunkter for overføring av eierrettigheter. Utsatt gjeld oppstår når hendelser som en kjøpsordre eller overføring av lagervarer til provisjon, en søknad om mottak av midler eller en planlagt mottak av midler reflekteres i systemet.

Det er gitt spesielle dokumenter for å avstemme gjensidige oppgjør med motparter og justere gjensidige oppgjør.

Konfigurasjonen støtter metoder for regnskapsføring av gjeld i ulike seksjoner: ved kontrakter, bestillinger, fakturaer.

I tillegg er det mulig å detaljere gjensidige oppgjør i henhold til oppgjørsdokumenter. Dette lar deg kontrollere betalingen av hver spesifikke faktura parallelt, under hensyntagen til gjensidige oppgjør for bestillinger og avtalen som helhet.

Kredittlinjer

Innenfor rammene av avtaler med gjensidige oppgjør i oppgjørsdokumentsammenheng er det mulig å spore gjensidige oppgjør i henhold til kredittrammer som er oppgitt for motparten. For å åpne en kredittgrense må du inngå en ny avtale for motparten, eller legge inn parametrene for kredittgrensen i en eksisterende avtale med denne motparten. Parametrene til kredittgrensen er mengden av kvalifisert gjeld og løpetiden på gjelden.

Kun en bruker som har særskilt rett til å deaktivere kontroll av gjensidige oppgjør kan legge ut et dokument hvor løpetiden eller lånebeløpet er overskredet.

Hver organisasjon i sitt arbeid står overfor å betale for tjenestene til andre selskaper, motta inntekter for sine tjenester eller varer fra andre entreprenører. Regnskapsføring av oppgjør med motparter inkluderer innføring av primærdokumenter i 1C, gjenspeiling av gjensidige oppgjør på regnskapskonti og avstemming av oppgjør.

Katalog over "motparter"

Denne katalogen lagrer all nødvendig informasjon om organisasjoner eller enkeltpersoner som enten er leverandører eller kjøpere. Du kan åpne den fra delen "Kataloger - Entreprenører".

Fig.1 Åpne katalogen "Motparter".

Katalogen "Motparter" har et grupperingsalternativ. Motparten kan enten være en juridisk enhet eller en enkeltperson. Du kan opprette et motpartskort fra kataloglisten ved å klikke på "Opprett"-knappen.

Fig.2 Liste over katalogen "Motparter"

For organisasjonen må du fylle ut fullt navn, TIN, KPP. I tillegg må du angi kontakt- og bankinformasjon, som automatisk kan settes inn i trykte dokumenter: bankkonto, avtale, kontaktperson, adresser og telefonnumre.

Det vil være viktig å fylle ut kontoer for automatisk utfylling i dokumenter ved å bruke lenken "Konti for oppgjør med motparter" i navigasjonspanelet.

Fig.3 Oppretting av regnskapskonti med motparter

Kontodata vil bli satt inn i dokumenter for den angitte motparten for enhver organisasjon, enhver avtale og for oppgjør i rubler.

For å fremskynde utfyllingen av motpartens data, kan du angi TIN og klikke "Fyll inn med TIN" eller fyll ut etter navn.

Fig.4 Utfylling av motpartsdata

Når du oppretter en ny motpart, kan du også bruke automatisk fullføring av detaljer i henhold til statsregistrene til Unified State Register of Legal Entities/Unified State Register of Individual Entrepreneurs.

Fig.5 Automatisk utfylling av motpartsdetaljer

Denne funksjonaliteten vil fungere hvis tilkoblingen til ITS er konfigurert. Fra motpartskortet kan du ved å bruke lenken "Avtaler" opprette en avtale og skrive den ut.

Fig.6 Avtale med motpart

Innføring av saldo for gjensidige oppgjør

Hvis en ny organisasjon begynner å føre poster i 1C Enterprise Accounting, trenger den ikke å legge inn saldo. Imidlertid bytter ofte eksisterende organisasjoner til 1C, og de må overføre regnskapsinformasjon og innledende saldoer til programmet. For å gjøre dette, bruk assistenten til å legge inn startsaldo. Du kan åpne assistenten gjennom "Hoved - Saldoregistreringsassistent".

Fig.7 Åpne saldoregistreringsassistenten

Konti med motparter

Oppgjør med motparter i 1C 8.3 utføres på følgende forhåndsdefinerte kontoer for oppgjør med motparter:

Beregninger i rubler:

Oppgjør med leverandører og entreprenører – 60.01
Oppgjør på utstedte forskudd – 60.02
Oppgjør med kjøpere og kunder – 62.01
Oppgjør på mottatt forskudd – 62.02

Betalinger i utenlandsk valuta:

Oppgjør med leverandører og entreprenører (i utenlandsk valuta) – 60.21
Oppgjør på forskudd utstedt (i utenlandsk valuta) – 60.22
Oppgjør med kjøpere og kunder (i utenlandsk valuta) – 62.21
Oppgjør på forskudd mottatt (i utenlandsk valuta) – 62.22

Hvis regnskap føres i konvensjonelle enheter, er det nødvendig å bruke kontoer:

Oppgjør med leverandører og entreprenører (i pengeenheter) – 60.31
Oppgjør på forskudd utstedt (i pengeenheter) – 60.32
Oppgjør med kjøpere og kunder (i pengeenheter) – 62.31
Oppgjør på forskudd mottatt (i pengeenheter) – 62,32

Ovennevnte fakturaer vil automatisk legges inn i oppgjørsdokumenter med motparter.

For å legge inn saldoen på en gjensidig oppgjørskonto, må du velge ønsket konto i listen og dobbeltklikke på den.

Fig.8 Balanseføringsassistent

Et listeskjema åpnes for å legge inn dokumenter med innledende saldoer for den valgte kontoen. For å opprette, må du klikke på "Opprett"-knappen.

Fig.9 Innføring av saldo for oppgjør med motparter

I det opprettede dokumentet må du fylle ut konto, motpart, avtale, saldobeløp og valuta. For å føre et basisbilag i saldoposteringsbilag, bruk det manuelle tilleggsregnskapsbilaget «Oppgjørsbilag» som ikke foretar noen posteringer.

Fig. 10 Hjelpebilag for manuell regnskap "Oppgjørsbilag"

Fig. 11 Beregningsdokument

Posteringer genereres ved hjelp av hjelpekonto 000.

Fig. 12 Refleksjon av innføring av kontosaldo

Gjensidige oppgjør med motparter

Dokumenter som berører innbyrdes oppgjør er dokumenter om varemottak, salg og retur av varer, rapport til oppdragsgiver, oppgjør med kommisjonær, salg av behandlingstjenester, kvitteringer og debiteringer fra brukskonto etc. Kvitteringer omfatter varer, materialer. , utstyr og andre inventarartikler.

De vanligste operasjonene er kjøp av varer fra en leverandør og salg av varer til den endelige kjøperen.

La oss for eksempel gjøre et kjøp fra en leverandør.

Fig. 13 Refleksjon av kjøpet ved dokumentet "Mottak av varer"

Kontoen for oppgjør med leverandører vil reflektere gjelden til leverandøren.

Fig. 14 Refleksjon av varemottak på konti

Etter at vi har betalt ned en del av gjelden med dokumentet "Avskrivning fra brukskontoen", etter å ha betalt en del av gjelden for varer til leverandøren...

Fig. 15 Refleksjon av betaling for varer ved bruk av dokumentet «Avskrivning fra brukskonto»

Fig. 16 Refleksjon av betaling for varer på konto

... vi kan se gjensidige oppgjør og gjeldssaldo til leverandør i kontobalansen.

Fig. 17 Analyse av gjensidige oppgjør med motpart

Dobbeltklikker du på inntekts- eller kostnadsbeløpet, åpnes et kontokort for regnskapsføring av oppgjør med motparten med en fordeling i henhold til dokumentene til registrarene. I rapporten «Fakturakort» kan du se varemottak etter vare, fordeling av mva, betaling til leverandør og sluttsaldo under denne leveringsavtalen.

Fig. 18 Kontokort for gjensidig oppgjør med motpart

I fremtiden vil de mottatte varene bli solgt. Vi gjenspeiler salget med dokumentet "Salg (skjøte, faktura)." Vi fyller ut overskriften på dokumentet, legger inn data om de solgte varene. Konto 62.01 og 62.02 ble automatisk lagt inn.

Fig. 19 Automatisk utfylling av fakturaer i et dokument

Om nødvendig kan de endres.

Ved kontering av bilaget genereres posteringer for å reflektere kjøpers gjeld på konto for oppgjør med kjøpere 62.01.

Fig. 20 Refleksjon av gjensidige oppgjør med Motpart på konto 62.01

Det hender at kjøper returnerer varene. Vi vil reflektere returen ved å bruke dokumentet "Retur av varer fra kjøper". I det genererte returdokumentet fylles overskriften på dokumentet ut og varen som returneres legges inn.

Fig. 21 Opprette et "Retur av varer"-dokument

Dette dokumentet kan også opprettes basert på implementeringen ved å bruke knappen "Opprett basert på", som vil eliminere behovet for å fylle ut de fleste detaljene.

Ved kontering av returdokumenter reflekteres tilbakeføring av oppgjøret med kjøper på konto 62.01.

Fig. 22 Refleksjon av retur av varer på konti

Fig. 23 Automatisk utfylling av oppgjør og forskuddskonti i dokumentet

I oppslagene kan du se nedbetalingen av gjelden ved salg.

Fig. 24 Refleksjon av betaling for varer solgt på konto

La oss åpne rapporten "Omsetningsbalanse" for kontoen. 62, vil vi etablere et utvalg etter motpart og se at i henhold til oppgjørsdokumentet (Varesalg) er gjelden fullt nedbetalt.

Fig. 25 Avslutning av gjensidige oppgjør i SALT

Hvis du åpner utskriften, kan du se i hvilken rekkefølge forsendelsesgjelden ble lukket.

Fig. 26 Rekkefølge av avsluttende gjeld på gjensidige oppgjør

Gjeldsjustering

Det er tilfeller hvor en justering er nødvendig som følge av uriktig angivelse i kontraktsoppgjøret. Det kan gjøres til et "Gjeldsjustering"-dokument.

Fig. 27 Åpning av dokumentlisten "Gjeldsjustering"

For eksempel utførte vi en betaling under feil kontrakt, noe som resulterte i et etterslep på salg og en forskuddsbetaling under en annen kontrakt.

Fig. 28 Kontering av dokumenter under ulike kontrakter

La oss lage en gjeldsjustering. La oss velge type operasjon "Offset of advances" fra kjøperen. I dette tilfellet vil vi ha to faner tilgjengelig for registrering av leverandørgjeld og fordringer. Vi vil angi betaling med feil kontrakt som forskudd.

Fig.29 Opprette en gjeldsjustering

Og på fanen "Gjeld" til kjøperen vil vi indikere at forskuddet må krediteres mot salget vårt.

Fig. 30 Fylle ut dokumentet "Gjeldsjustering".

Når du bokfører bilaget i konteringene, kan du se at forskuddsbetalingen er motregnet og salgsoppgjøret er endret.

Fig. 31 Refleksjon av motregning ved transaksjoner

Alt var avsluttet korrekt i balansen.

Fig. 32 Avslutning av gjensidige oppgjør under kontrakter

Fig. 33 Oppgjørssekvens

Avstemming av kalkyler

Det er obligatorisk for alle organisasjoner å avstemme beregninger for raskt å identifisere feil i regnskapet eller bekrefte riktigheten av regnskap for gjensidige oppgjør. La oss lage et dokument "Beregningsavstemmingsrapport".

Fig.34 Åpning av avstemmingsdokumenter

Dokumentet skal fylles ut i henhold til regnskapsdata.

Fig. 35 Utfylling av dokumentet "Lov om avstemming av oppgjør med motparten"

Skriv deretter ut avstemmingsrapporten på papir, signer og send til motparten. Avstemmingsrapporten viser omsetningen for den angitte perioden og det endelige resultatet av beregningene.

Fig. 36 Utskrift av avstemmingsrapporten

I 1C: Regnskap kan du derfor utføre alle standardtransaksjoner for gjensidige oppgjør med motparter.